摘要1：【案号】最高人民法院民事判决书（2003）民四终字第15号
【提示】主合同并无真实的贸易背景，却以进口货物为名，向银行申请开立信用证，导致银行大笔资金外流，损害国家利益，应认定主合同与担保合同均无效。
【裁判摘要】申请人申请开立信用证的真实意思并非为了进口货物，而是为了融资，套取国家外汇，所签订合同的意思表示并不真实一致，其结果是以合法形式掩盖非法目的，并导致银行大笔资金外流，损害国家利益。银行无视其与申请人之间已经存在的委托开证法律关系，将委托开证法律关系与信用证本身相混淆。担保人出具的不可撤销的付款保函，其担保的是申请人的付款责任，对于担保合同而言，主合同是申请人与银行之间的开证法律关系，担保人为委托开证出具的不可撤销付款保函因主合同无效而无效。银行明知申请人所开立的信用证并不具有真实的基础交易背景，而为其开出信用证是有过错的，应当承担相应的过错责任。担保人亦具有过错，应当承担相应的民事责任。
【裁判要旨】公司申请开立信用证的目的是为了套取国家外汇，属于以合法形式掩盖非法目的，合同无效。
摘要2：
摘要1：【案号】最高人民法院民事判决书(2009)民二终字第130号
【提示】本案二审争议的焦点问题是：在京博公司承担保证责任前，由其担保的主债务是否已经消灭，其应否承担保证责任。
【裁判要旨】进口方借助银行信用(即保证到期对外付款)，以向出口方开立保证付款文件(大多为信用证)的方式，使进出口贸易得以顺利进行。这不仅确保了交易安全，且减少资金占用时间，降低了交易成本。进口押汇是开证行向进口方提供的一种资金融通方式。为了降低开证融资风险，开证行通常要求进口方提供担保(本案系第三人提供连带保证)。在进口方取得货物后，如其未按期向开证行支付信用证项下的款项，则开证行有权要求连带保证人承担保证责任。
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摘要1：【提示】票面记载“不得转让”的票据质押有效。
【裁判摘要】由于质押仅能使质权人占有质物，并未形成所有权的转移，因此，票面记载的“不得转让”字样不影响双方当事人之间设定质押合同的合法有效性。参照担保法第７６条的规定，质押合同自权利凭证交付之日起生效。投资银行通过质押占有票据，并通过向信用证议付行承兑付款为取得票据权利支付了对价，成为该票据的善意持有人。参照担保法第８１条和第６３条的规定，在轻工公司已经不能履行其债务时，投资银行有权行使票据权利，并优先受偿。
【裁判要旨】信用证开立申请人为保证其付款义务的履行，有权通过质押背书，将以其为收款人、标明“不得转让”字样的银行承兑汇票交付给银行，形成权利质押。银行作为质押权人有权诉请法院确认质押有效，银行可依质权行使票据权利。
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摘要1：[第270号]高某某、梁某某信用证诈骗，签订、履行合同失职被骗案——如何理解签订、履行合同失职被骗罪的客观条件
【裁判要旨】国有公司、企业、事业单位中具有管理人员身份，行使管理职权，并对合同的签订、履行负有直接责任的人员，应当认定为签订、履行合同失职被骗罪中的直接负责的主管人员。
【裁判规则】直接负责的主管人员的理解，应当把握以下两点：一是须有管理人员之身份，行使实际管理职权（不限于单位的法定代表人，单位的分管副职领导、部门、分支机构的负责人等均属管理人员）；二是对合同的签订、履行负有直接责任（着眼点在于对合同的签订与履行有无法律及职务上的责任，不在于是否具体参与合同的签订与履行，尤其是不履行或者不正确履行职责的渎职等过失犯罪中，不要求具有决定、批准、授意等参与合同的签订、履行行为）。
摘要2：
摘要1：【案号】河北省高级人民法院（2014）冀民三终字第77号
【提示】信用证议付银行未达到“相符交单”情况下的付款，不能认定为善意议付。
【裁判要旨】议付银行在信用证单据的交单和审核中未尽到合理谨慎义务，对于单单之间、单证之间的不符点未提出异议，在未达到“相符交单”的情况下便支付了款项，在客观上对信用证欺诈行为提供了便利，不属于善意第三人，不能认定为善意议付。
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摘要1：【案号】最高人民法院民事判决书(2003)民四终字第15号
【裁判摘要】
一、当事人之间并无真实的贸易背景，却以进口货物为名，向银行申请开立信用证，导致银行大量资金外流，损害国家利益的，应认定申请开证关系无效，担保人为此所作的担保亦应无效。
二、当事人之间虽明确选择了有关国际惯例作为双方委托信用证开证关系的依据，但该惯例在适用上是排除开证行与开证申请人之间的委托开证，法律关系的，应适用国内法的有关规定，予以处理。
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摘要1：最高人民法院《关于交通部公路科研所请求解除其外购设备款冻结措施问题的请示的答复》【2002年5月31日 (2001)民二他字第30号】
【摘要】华茂实业有限公司(以下简称华茂公司)系基于其他与交通部公路科研所(以下简称公路科研公司)外贸代理合同而占有争议的款项。虽然公路科研所委托华茂公司申请开立的信用证最终未能开立，但该笔款项进入天津市商业很行乐园支行(以下简称商行乐园支行)专门设立的保证金账户，未与商行乐园支行和华茂公司其他财产混同，故公路科研所不因该款项转移至商行乐业园支行信用证开证保证金账户而丧失该款项的所有权。天津市第二中级人民法院的保全行为并不产生中国银行天津分行善意占有该笔款的法律后果。因此，我们原则同意你院第二种意见，公路科研所以其对该款项所有权对抗中国银行天津公行的保全申请应予支持。
摘要2：【解读１】未与被执行人财产混同的专门设立的保证金账户内款项不属于债务人财产，可以对抗法院强制执行行为。
【解读２】外贸代理中货币占有与所有相一致原则例外——作为货币占有与所有相一致原则的例外，行纪人基于外贸代理合同而占有委托人的开证保证金，委托人不因该款进入行纪人银行信用证开证保证金账户而丧失所有权。
摘要1：【信用证诈骗罪】【刑法第１９５条】
摘要2：
摘要1：——进口押汇行为的性质
【案号】最高人民法院民事判决书(2005)民二终字第32号
【提示】如无明确约定，保证加入不能推定放弃另一项担保。
【裁判要旨】债务人与债权人约定欠款由另一保证人承担保证责任，但因各保证人未对主债务约定分担份额或进行其他区分，债权人亦未以任何明示方式放弃某一担保债权，故仅以主合同中对一项担保债权作出进一步约定的事实不能推定债权人和债务人系对另一项担保债权的放弃。
【裁判规则】信用证项下单证货物所有权保留条款非物的担保——信用证开立申请人与银行进口押汇协议中关于申请人不履行如期付款义务，银行保留或取得信用证项下单据和货物所有权的约定，不属于《担保法》所规定的物的担保方式。银行在保留信用证项下单据和货物所有权的前提下委托申请人销售货物，不构成《担保法》第28条规定的对物的担保的放弃。
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摘要1：【要旨】开证申请人提供的开证保证金与第三人向开证银行提供的担保属两个法律关系。银行扣除保证金后计算的授信额度并未超过协议中约定的开证授信额度总额，担保人应就开证未收回垫款承担担保责任。
【案例】最高人民法院（2002）民事监字第15号《对银行授信额度和在单据不符时银行责任的认定》
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摘要1：【案号】最高人民法院民事判决书(2008)民提字第16号
【裁判要旨】当事人将签订借款合同之前因申请信用证并支付后形成的欠款以借款合同的方式予以体现，从当事人行为的连续性和性质上看，不能将当事人以此完整的借贷行为划分为分别具有独立性质的两次不同的借贷行为，更不能认定为借新还旧。
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摘要1：【案号】最高人民法院民事判决书（2002）民四提字第8号
【裁判要旨】开证协议适用法律变更对保证责任无实质影响不构成主合同变更——债权人与债务人在履行开证协议时在信用证上适用UCP500，担保人以债务人开证申请上选择适用的是UCP400，据此认为构成主合同变更，主张免除保证责任的，不予支持。
【裁判规则】抵押未登记产生的缔约过失责任由担保双方共担——抵押合同成立后未办理登记，依当时规定导致抵押不生效的缔约过失责任，其法律后果应由担保人和债权人共同承担。
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摘要1：【裁判要旨】开证行在单证不符时垫付款不必然免除保证责任——开证申请人已明确表示接受银行在单证不符时根据国际惯例作出的对外拒付或承兑所产生的法律后果，开证行据此对外付款属于履行合同行为，并不变更主合同，更未产生新的法律关系，保函保证人以主合同当事人擅自变更合同权利义务为由主张免责的，不予支持。
【裁判规则】开证行持有信用证项下单据不等于取得担保物权——开证行在未获得付款时持有单据并不必然享有对进口货物的担保物权，亦就无所谓因未办理进口押汇手续而放弃担保物权，保证人以此主张减免保证责任不予支持。
【判决书字号】一审判决书:福建省厦门市中级人民法院(2001)厦经初字第177号；二审判决书:福建省高级人民法院(2002)闽经终字第14号
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摘要1：【裁判要旨】用信用证抵押的打包贷款实质上是一种信用贷款——即使合同中明确约定“信用证抵押”，“信用证抵押打包贷款”仍系一种信用贷款，信用证不能认为是物的抵押。
【判决书字号】
一审判决书：河北省沧州市中级人民法院（2000）沧经初字第80号
二审判决书：河北省高级人民法院（2001）冀经一终字第83号
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摘要1：信用证开证保证金的冻结、扣划
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摘要1：【目录】1.什么是信用证诈骗罪？2.什么是信用证？3.什么是信用证诈骗罪犯罪客体？4.什么是信用证诈骗罪犯罪客观方面？5.什么是使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的进行信用证诈骗？6.什么是使用作废的信用证的信用证诈骗活动？7.什么是骗取信用证的信用证诈骗行为？8.什么是以其他方法进行信用证诈骗活动的行为？9.什么是信用证诈骗罪犯罪主体？10.什么是信用证诈骗罪犯罪主观方面？11.信用证诈骗罪如何量刑处罚？
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摘要1：信用证诈骗罪是指以非法占有为目的，利用信用证进行诈骗活动的行为。
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摘要1：信用证[简称L/C，又称为跟单信用证或商业信用证]是指开证银行根据进口商的开证申请，开给受益人[通常是出口商]的在一定条件下支付约定金额的保证付款的书面凭证。
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摘要1：信用证诈骗罪犯罪客体是复杂客体：国家金融活动[尤其是信用证结算方式]的正常管理秩序；公私财产所有权。
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摘要1：信用证诈骗罪犯罪客观方面表现为实施了利用信用证进行诈骗的行为。
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摘要1：什么是使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的进行信用证诈骗？
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摘要1：作废的信用证主要是指过期失效的信用证等。
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摘要1：骗取信用证的信用证诈骗行为是指行为人变造虚假的事实或者隐瞒事实真相，欺骗银行为其开具信用证的行为。
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摘要1：以其他方法进行信用证诈骗活动的行为，目前司法解释没有明确规定。
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摘要1：信用证诈骗罪犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位犯罪主体。
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摘要1：信用证诈骗罪犯罪主观方面是直接故意，并且具有以非法占有为目的。
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摘要1：信用证诈骗罪量刑处罚
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摘要1：合同诈骗罪和贷款诈骗罪、集资诈骗罪、票据诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、保险诈骗罪区别
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摘要1：335、委托开立信用证纠纷336、信用证开证纠纷337、信用证议付纠纷338、信用证欺诈纠纷339、信用证融资纠纷340、信用证转让纠纷
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摘要1：最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定（1996年6月20日最高人民法院审判委员会第822次会议通过，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过的《最高人民法院关于修改〈最高人民法院关于人民法院扣押铁路运输货物若干问题的规定〉等十八件执行类司法解释的决定》修正）
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